В банкротном законе целый отдельный раздел освещает возврат выведенных активов. По сути, это производится путем оспаривания сделок банкротящейся компании или гражданина и признанием их недействительными.
Вообще, порядок признания сделок недействительными для банкротящихся граждан и компаний регулируется не только самим банкротным законом (раздел III), но и фундаментальными положениями — § 2 девятой главы Гражданского кодекса. Статья 61.1 закона о несостоятельности носит, как говорят юристы, субсидиарный характер. Это означает, что сделки банкротов оспариваются и по правилам ГК, и по правилам банкротного законодательства.
Согласно 166-й статье Гражданского кодекса порочные сделки подразделяются на оспоримые и ничтожные. Замечу, что неспециалистам не стоит углубляться в понимание разницы. Она существует и сказывается как на порядке предъявления соответствующего требования, так и на мотивировке порочности. Достаточно понимать, что и в одном, и в другом случае итогом рассмотрения вопроса становится, чаще всего, возврат полученного по договору/сделке. Именно таким путем почти всегда происходит получение обратно выведенных денежных средств и имущества.
Пункт второй статьи 167 ГК РФ определяет, что, если сделка расценена как недействительная, то каждый из контрагентов обязан вернуть все полученное своему контрагенту.
Чтобы произвести возврат выведенных активов, зачастую ссылаются на ст. ст. 168 и 169 Гражданского кодекса. Если схематично изложить мотивы, по которым сделку аннулируют, то они сводятся к следующему. В силу как общегражданского, так и конкретно банкротного законодательства, каждый участник правоотношений должен действовать не только разумно и осмотрительно, но еще и добросовестно. Если будет установлено, что сделка совершена исключительно с целью вывода активов, то, соответственно, она нарушает упомянутые требования закона. Это значит, в силу ст. 168-й ГК — сделка признается недействительной. Соответственно, основам установленного правопорядка подобный договор/сделка тоже противоречит, из чего также следует, что она не имеет юридической силы.
Отмечу, что в дополнение к вышеуказанным положениям банкротным законодательством конкретизирован (ст 60 закона о банкротстве) широкий спектр действий, которые могут быть оспорены. По сути, подвергнуть сомнению и требовать отмены можно, вообще, для любых решений и деяний компании-должника (а также физического лица), которые каким-либо (любым) образом касаются их активов. Этот тезис распространяется, в том числе и на такие решения, как повышение заработной платы работникам, выплата премий и др.
А статья 61 2 закона о банкротстве прямо указывает, что подозрительными могут считаться сделки (соответственно, они могут оспариваться) совершенные в течение 12 месяцев до момента поступления в суд требования о несостоятельности, если должник по ним получал подозрительно малое встречное исполнение. Проще говоря, если то, что он получал по договору/сделке имеет существенно более низкую по сравнению со среднерыночными цену, либо, если в результате исполнения сделки должник становился в гораздо худшее положение по сравнению с контрагентом.
То же самое касается и тех случаев, когда будет установлено, что фирма или гражданин-должник действовали злонамеренно с целью причинить вред/ущерб своим кредиторам. Правда, срок оспаривания именно таких сделок уже больше — три года. При этом предполагается, что должники и заинтересованные (связанные) с ними лица действовали недобросовестно, пока не будет доказано обратное.
Если по результатам признания сделки недействительной, возврат должнику полученного от него обратно имущества не возможен, то контрагент обязан возместить стоимость деньгами. Возврат выведенных активов происходит в конкурсную массу.